Tax Briefing Serie USA: Steuerliche Grundlagen für Export und Vertrieb

Die USA bieten österreichischen Unternehmen attraktive Geschäftschancen. Gleichzeitig stellen sich oft schon bei den ersten Geschäftskontakten in den USA steuerliche und administrative Fragen: Muss auf einer Rechnung in die USA österreichische Umsatzsteuer ausgewiesen werden? Wann wird Sales Tax relevant? Was ist zu tun, wenn U.S.-Kundschaft ein W-8BEN oder W-8BEN-E verlangt? Und welche Unterlagen sollen für Export, Vendor Setup und Zahlungsabwicklung vorbereitet sein?

Unsere Tax Briefing Series gibt österreichischen Unternehmen eine praxisorientierte Einführung in zentrale Steuer- und Dokumentationsthemen rund um Export und Vertrieb in die Vereinigten Staaten. Die Briefing Serie richtet sich sowohl an Unternehmen, die bereits U.S.-Kunden und Kundinnen betreuen, als auch an jene, die erste Geschäftsanfragen aus den USA erhalten haben oder ihren Markteintritt konkret vorbereiten. 

Gemeinsam mit CPA Dr. Horst Liebl greifen wir typische Fragestellungen aus der Unternehmenspraxis auf. Dabei geht es unter anderem um Sales Tax, Exportrechnung und Commercial Invoice, österreichische Umsatzsteuer und Ausfuhrnachweise, W-8BEN und W-8BEN-E sowie U.S. Withholding Tax und Dokumentationsanforderungen von U.S.-Geschäftspartnern. 

Die Serie ist modular aufgebaut: Ein Signature Briefing vermittelt zunächst die wichtigsten steuerlichen und dokumentarischen Grundlagen. Ein anschließender Deep Dive vertieft das Thema Sales Tax und zeigt, wie eng steuerliche Fragen mit dem konkreten U.S.-Vertriebsmodell zusammenhängen. Zwei kompakte Tax Quick Clinics widmen sich häufigen Praxisfragen zur Rechnungsstellung und Exportdokumentation sowie zu U.S.-Steuerformularen. Zum Abschluss bietet das CPA Open Office Gelegenheit, wiederkehrende Fragen aus der gesamten Serie mit dem Experten aufzugreifen.

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Die Termine im Überblick

4. November 2026 | Signature Briefing

Export und Vertrieb in die USA: Steuerliche Grundlagen für österreichische Unternehmen mit U.S. Kund:innen

Der kompakte Einstieg in die wichtigsten steuerlichen und dokumentarischen Themen im U.S.-Geschäft: von Exportrechnung und Umsatzsteuerüber W-8-BEN und W-8BEN-E sowie Withholding Tax bis zu ersten Berührungspunkten mit Sales Tax und Vendor Setup.

2. Dezember 2026 | Deep Dive Sales Tax & U.S.-Vertrieb

Was österreichische Unternehmen vor dem ersten strukturierten U.S.-Verkauf prüfen sollten

Direktvertrieb aus Österreich, Distributor, E-Commerce, Fulfillment oder Verkäufe in mehreren Bundesstaaten: Der Deep Dive zeigt, warum Sales Tax nicht isoliert betrachtet werden kann und welche Faktoren österreichische Unternehmen bei der Gestaltung ihres U.S.-Vertriebsmodells frühzeitig prüfen sollten.

3. Februar 2027 | Tax Quick Clinic I: Mit oder ohne Umsatzsteuer in die USA?

Exportrechnung, Commercial Invoice und Ausfuhrnachweis richtig einordnen

Eine kompakte Praxissession zur Rechnungstellung bei Warenexporten in die USA: Warum wird typischerweise keine österreichische Umsatzsteuer ausgewiesen, welche Funktion haben Exportrechnung und Commercial Invoice und warum ist eine saubere Exportdokumentation entscheidend?

3. März 2027 | Tax Quick Clinic II: W-8BEN oder W-8BEN-E?

Was österreichische Unternehmen wissen sollten, wenn U.S.-Kund:innen Steuerformulare verlangen

Warum verlangen amerikanische Kunden diese Formulare? Welches Formular ist in der jeweiligen Konstellation relevant? Und welche Informationen sollten intern geprüft werden, bevor ein Steuerformular ausgefüllt oder unterzeichnet wird?

7. April 2027 | CPA Open Office

Ihre steuerrechtlichen Fragen zum U.S.-Export und Vertrieb

Zum Abschluss der Serie greifen wir ausgewählte Fragen zur Sales Tax, W-8BEN-Formularen, Withholding Tax, Exportrechnung, Commercial Invoice, Ausfuhrnachweis und weiteren U.S.-Kundenanforderungen auf und ordnen typische Praxisfälle gemeinsam mit unserem Experten ein.

Für wen ist diese Briefing-Serie gedacht?

Die Veranstaltungsreihe richtet sich insbesondere an österreichische Unternehmen, die

• bereits Produkte oder Leistungen in die USA verkaufen
• erste Anfragen aus den USA erhalten haben
• ihren Vertrieb in die USA aufbauen oder ausweiten möchten
• über Distributoren, Importeure, Online-Shops oder Plattformen verkaufen
• Fulfillment- oder Lagerstrukturen in den USA prüfen
• mit Steuerformularen oder Dokumentationsanforderungen amerikanischer Kund:innen konfrontiert sind oder 
• ihre internen Prozesse in Sales, Finance, Legal und Logistik auf das U.S.-Geschäft vorbereiten möchten.

Ihr Vorteil

Sie erhalten einen strukturierten Überblick über typische steuerliche und dokumentarische Fragestellungen im U.S.-Geschäft, lernen relevante Begriffe und Dokumente richtig einzuordnen und erfahren, welche Fragen intern frühzeitig geklärt werden sollten und wann professionelle steuerliche Beratung notwendig oder sinnvoll ist. 

Unser Tipp

Die einzelnen Termine der Serie bauen inhaltlich aufeinander auf. Wir empfehlen daher die Teilnahme an der gesamten Serie.

Sie haben bereits jetzt eine konkrete Frage? Senden Sie uns diese gerne vorab an losangeles@advantageaustria.org. Wir werden versuchen, Ihre Fragen in den jeweils entsprechenden Briefing Sessions zu beantworten. 

Haben Sie noch Fragen?

AußenwirtschaftsCenter Los Angeles

Mag. Volker R. Ammann

T 1 310 477 9988

E losangeles@wko.at 

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