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Illustrierte Checkliste auf einem Klemmbrett mit Stift
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Checkliste zur Vorbereitung für die Übernahme

Die Checkliste unterstützt Sie dabei, eine Unternehmensübernahme strukturiert vorzubereiten und keine wichtigen Schritte zu übersehen

Lesedauer: 1 Minute

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24.07.2026
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1. Eigene Situation abklären

  • Gewerberecht (Befähigungsnachweis)
  • Finanzierung der Übernahme und der erforderlichen Investitionen
  • Information über eventuelle Förderungen
2. Informationen über den zu übernehmenden Betrieb einholen
  • Grund der Übergabe (Pensionierung, schlechter Geschäftsgang etc.)
  • Konkurrenzsituation/Branchensituation
  • betriebswirtschaftliche Situation, vor allem Entwicklung im Laufe der letzten Jahre (Jahresabschlüsse, innerbetriebliche Kalkulationsunterlagen, Verkaufsstatistiken, Alter des Anlagevermögens (Welche Investitionen sind notwendig?), Lebenszyklus der Produkte, „Alter“ des Kundenstocks)
  • finanzielle Situation (Bankschulden, Lieferantenverbindlichkeiten, Steuerrückstände, offene Sozialversicherungsbeiträge)
  • Grundbuchauszug (Hypotheken)
  • Mitarbeiterstand (AVRAG!, gesetzliche Übernahme von Personal, Altersstruktur der Belegschaft, Betriebsvereinbarungen etc.)
  • Ruf/Image
  • Dauerschuldverhältnisse (Leasingverträge, Softwareverträge etc.) überprüfen, ob eine Übernahme möglich und gewollt ist.
  • vorhandene Lieferverträge und Bezugsverträge - Übernahmemöglichkeiten?
  • vorhandene Miet- und Pachtverträge (zukünftige Höhe der Miete?)
  • Flächenwidmung am Betriebsstandort (zukünftige Entwicklungsmöglichkeit am Standort?)
  • aufrechte Betriebsanlagengenehmigung (zukünftige Entwicklungsmöglichkeit am Standort?)
  • Unternehmensbewertung durchführen lassen (Unternehmensberater, Steuerberater)
3. Details der Übernahme mit Übergeberin bzw. Übergeber verhandeln
  • Form der Übernahme (Kauf, Pacht, Schenkung etc.)
  • Preis und Zahlungsmodalitäten
    (Auswirkungen von Rentenvereinbarungen beachten)
  • Termine und Fälligkeiten
4. Kosten der Übernahme klären
  • Beratungskosten
  • Gebühren
  • anfallende Steuerbelastung (sowohl bei der Übernehmerin bzw. beim Übernehmer als auch bei der Übergeberin bzw. beim Übergeber)
  • erforderliche Neuinvestitionen
  • innerhalb der Familie: Erbschaftszahlungen an Geschwister (=weichende Erben)
5. Schriftliche Finanzierungszusage für Übernahme und Investitionen einholen
6. Übernahmevertrag mit Übergeberin bzw. Übergeber abschließen
  • keine bestimmte Form vorgeschrieben, Schriftform unbedingt empfehlenswert
    Ausnahme: Rechnung für Umsatzsteuer erforderlich
7. Eigene Unternehmensgründung einleiten
  • Firmenbucheintragungen
  • Gewerbeanmeldung
  • Meldung bei gewerblicher Sozialversicherung und
  • Finanzamt durchführen
8. Ummeldungen vornehmen, wie z.B. ...
  • Lehrverträge: Lehrlingsstelle der Wirtschaftskammer
  • Dienstnehmer: Gebietskrankenkasse
  • Kraftfahrzeuge: Versicherungsunternehmen
  • Versicherungsverträge
  • Telefonbucheintragungen
  • Domain-Namen


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